Κάλυψη κατά 25%, με εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου, των δανείων μέσω τραπεζών που λαμβάνουν ιδιώτες και επιχειρηματίες για αγορά κατοικίας και επαγγελματικής στέγης, προβλέπει νομοσχέδιο του υπουργείου Οικονομικών που κατατίθεται εντός της εβδομάδας στη Βουλή. Σύμφωνα με χθεσινό δελτίο του Υπουργείου οικονομικών το μέτρο αυτό αποσκοπεί να συμβάλει αποφασιστικά στην κίνηση της αγοράς, στην ενίσχυση της οικοδομής και στη διευκόλυνση απόκτησης κατοικίας. Να σημειώσουμε πως μετά το ξέσπασμα της πιστωτικής κρίσης στα μέσα του 2007, οι τράπεζες άρχιζαν να καλύπτουν ποσοστό 75%-80% της εμπορικής αξίας του ακινήτου, ενώ τα υπόλοιπα χρήματα καλείται να τα καταβάλει ο δανειολήπτης. Μέχρι τότε χρηματοδοτούσαν το 100% και πολλές φορές το ποσοστό έφθανε και το 110%-120%. Πάντως κάποιες τράπεζες ξεκίνησαν να χρηματοδοτούν το 100% της αξίας του ακινήτου χωρίς να περιμένουν να γίνει νόμος η εξαγγελία της εγγύησης του 25%.
Οι υποψήφιοι αγοραστές όμως για να πάρουν το 100% πρέπει να δηλώσουν την αγοραία αξία του ακινήτου και όχι την αντικειμενική όπως γίνεται μέχρι σήμερα. Τι σημαίνει αυτό; Σημαίνει ότι θα πληρώσουν και υψηλότερο φόρο μεταβίβασης και στην αγορά επικρατεί αβεβαιότητα σχετικά με τις επιπτώσεις και την αποτελεσματικότητα του συγκεκριμένου μέτρου.
Κατ' αρχήν όσοι αγοράσουν πρώτη κατοικία μέχρι 200 τ. μ. δε θα έχουν κανένα πρόβλημα να δηλώσουν την πραγματική αξία, δεδομένου ότι η μεταβίβαση είναι αφορολόγητη. Όμως οι περισσότεροι πιστεύουν ότι λίγοι αγοραστές θα θέλουν να δηλώσουν την αγοραία αξία, λόγω του υψηλότερου φόρου.
Δεύτερον, οι τράπεζες θα μπορούν να διαμορφώνουν τις εμπορικές αξίες με τέτοιο τρόπο (υποτιμητικό) ώστε να περιορίζουν τον κίνδυνο που αναλαμβάνουν με τη χορήγηση κάθε δανείου.
Με αυτόν τρόπο θα χορηγούν και πάλι μικρότερο ποσό απ' αυτό που χρειάζεται ο υποψήφιος αγοραστής, με αποτέλεσμα αυτός να καλείται να βάλει το χέρι στην τσέπη και να χρησιμοποιήσει δικά του μετρητά.
ΙΣΧΥΡΟ ΚΙΝΗΤΡΟ
Σε κάθε περίπτωση η εγγύηση του 25% στα στεγαστικά δάνεια εντάσσεται στο πλαίσιο των μέτρων που ανακοίνωσε σε τον περασμένο Μάιο η κυβέρνηση για την τόνωση της κτηματαγοράς. Μεταξύ των μέτρων περιλαμβάνεται και το φορολογικό κίνητρο του διπλασιασμού από 20% σε 40% του ποσοστού των τόκων για τα στεγαστικά, το οποίο αφαιρείται από το φόρο εισοδήματος όχι μόνο για αγορά πρώτης κατοικίας αλλά και δευτερεύουσας.
Το μέτρο αυτό, να σημειώσουμε ότι θα ισχύσει για δάνεια με ημερομηνία χορήγησης από 1.1.2009 - 31.12.2010 και σκοπό την αγορά οποιασδήποτε κατοικίας (πρώτης, δεύτερης, εξοχικής) σε αντίθεση με το ισχύον μέτρο που μειώνει τον φόρο για ποσό ίσο με το 20% των τόκων για αγορά μόνο πρώτης κατοικίας. Επομένως, το κίνητρο που ανακοινώθηκε είναι διπλάσιο του ισχύοντος και επεκτείνεται σε στεγαστικό δάνειο για οποιαδήποτε κατοικία έως 200 τ. μ. και ποσό δανείου έως 350.000 ευρώ.
Ας δούμε ένα παράδειγμα. Ένας φορολογούμενος με καθαρό εισόδημα 25.000 ευρώ φορολογείται με 3.510 ευρώ. Αν αξιοποιήσει το μέτρο με δάνειο 100.000 ευρώ και επιτόκιο 4%, αφαιρείται από τον φόρο του ποσό 1.630 ευρώ και ο φόρος του για το πρώτο έτος μειώνεται σε 1.880 ευρώ, δηλαδή η φορολογική του υποχρέωση περιορίζεται κατά ποσοστό 46%. Κατά συνέπεια το επιτοκιακό κόστος της εξυπηρέτησης του δανείου του μειώνεται ισόποσα με τη μείωση του φόρου και γίνεται 2.446 ευρώ έναντι 4.076 ευρώ, δηλαδή μειώνεται κατά ποσοστό 40%.
Οι μειώσεις του φόρου σε τέτοια ποσοστά συνιστούν οπωσδήποτε ένα ισχυρό κίνητρο. Το ποσοστό του εισοδήματος που χρησιμοποιείται για την εξυπηρέτηση του δανείου διατηρείται σε αποδεκτά επίπεδα (κάτω από 40%), επομένως η σημαντική μείωση του φόρου που προκύπτει αφορά τους περισσότερους φορολογούμενους πολίτες.
